مراجعات

الإعفاءات الضريبية والتخفيضات في قانون خفض التضخم: وفر على ترقيات الطاقة المنزلية مع هذه الحوافز


إذا كنت تخطط لبرنامج تحسين المنزل المشروع ، يمكن أن يكون قانون خفض التضخم بمثابة قسيمة لك.

ال قانون تخفيض التضخم، الذي أقره الكونجرس في عام 2022 ، يوفر ما يقرب من 369 مليار دولار لمعدات الطاقة المتجددة وتحسينات المنزل الموفرة للطاقة. ستكون هذه الأموال متاحة للعقد القادم ، لذا لن تحتاج إلى التعجيل بمشروعك للاستفادة من أحدث طاقة منزلية الإعفاءات الضريبية والحوافز.

هناك الكثير من التخطيط المتضمن في مشروع كبير لتحسين المنزل مثل الألواح الشمسية أو المضخات الحرارية وهذا يستغرق وقتًا. يتيح لك القانون الجديد متسعًا من الوقت للنظر في مشاريعك ، وفقًا لريبيكا فوستر ، الرئيس التنفيذي لمؤسسة VEIC ، وهي منظمة غير ربحية للطاقة النظيفة.

قال فوستر لـ CNET: “أعلم أن هناك الكثير من الإثارة ، لكنني لا أريد أن يفوت أي شخص فرص التكديس وتعظيم الفوائد التي يمكن أن يحصل عليها من هذا التشريع”.

في الواقع ، قد تجني المزيد من الفوائد من خلال انتظار جميع حوافز الجيش الجمهوري الإيرلندي – مثل برنامجي الخصم – حتى تصبح سارية المفعول.

الآن هناك نوعان من الإعفاءات الضريبية التي يمكنك المطالبة بها. عندما يتم طرح الخصومات ، على الأرجح في عام 2024 ، قد تتمكن من الجمع بين الخصومات والإعفاءات الضريبية.

إذا كنت تفكر في ترقية الطاقة المنزلية في المستقبل ، فإليك ما ستتوفر به الإعفاءات الضريبية والحسومات.

ما هو ائتمان تحسين المنزل الموفر للطاقة؟

يمكن أن يساعد ائتمان تحسين المنزل الموفر للطاقة ، والمعروف سابقًا باسم ائتمان خاصية الطاقة غير التجارية ، في تعويض تكلفة ترقيات كفاءة الطاقة المنزلية المؤهلة ، تقليل إجمالي استخدامك للطاقة. هذا الحكم ينطبق فقط على المنازل القائمة ، وليس الجديدة.

في السابق ، كان هناك سقف مدى الحياة يتم استبداله الآن بسقف سنوي. بدءًا من عام 2023 ، إذا قمت بإجراء تحسينات مؤهلة كل عام حتى عام 2032 ، فيمكنك الاستفادة من هذا الائتمان في كل سنة ضريبية – تصل قيمتها إلى 3200 دولار – مرارًا وتكرارًا ، وفقًا لأندرو جريفيث ، محاسب قانوني معتمد وأستاذ مساعد في المحاسبة في Iona جامعة.

قال جريفيث لشبكة CNET: “الآن ، أنت لست مقيدًا بحد العمر لأنك تقوم بهذه التحسينات”. “يمكنك في الواقع الاستمتاع بفوائدها عدة مرات.”

سيعتمد المبلغ الذي تتلقاه على التحسينات التي تم إجراؤها والسنة التي تم إكمالها فيها.

  • التحسينات التي تم إجراؤها بين عامي 2005 و 2022: مدى الحياة بحد 500 دولار
  • التحسينات التي تم إجراؤها بين عامي 2023 و 2032: حد سنوي قدره 1200 دولار ، مع حد منفصل قدره 2000 دولار للمضخات الحرارية ، وسخانات المياه بمضخات الحرارة ، ومواقد الكتلة الحيوية ومراجل الكتلة الحيوية – الحد الإجمالي 3200 دولار.

هناك أيضًا حدود سعرية لما يمكنك المطالبة به لبعض التحسينات ، مثل حد 150 دولارًا لعمليات تدقيق الطاقة المنزلية.

للتأهل للحصول على الحافز ، يجب أن تفي التحسينات بمتطلبات معينة لكفاءة الطاقة. إذا لم تكن متأكدًا مما إذا كانت ممتلكاتك مغطاة أم لا ، فراجع متخصص الضرائب. يمكنك أيضًا الاطلاع على دليل اتحاد كفاءة الطاقة للمعدات الفعالة لقاعدة بيانات قابلة للبحث من المعدات المؤهلة. فيما يلي نظرة على أجهزة كفاءة الطاقة المؤهلة ، وفقًا لتوجيهات IRA.

يعتمد تلقي الاعتمادات على تلبية معايير الكفاءة من اتحاد كفاءة الطاقة ومتطلبات Energy Star للأبواب والنوافذ أو أكواد البناء ، مثل الكود الدولي لحفظ الطاقة أو الكود الوطني للكهرباء.

مبالغ ائتمانات تحسين المنزل الموفرة للطاقة والمتطلبات

تحسين متاح للسنة الضريبية 2022 متاح للسنوات الضريبية 2023-2032 متطلبات الكفاءة
مواقد الكتلة الحيوية ومراجل الكتلة الحيوية 300 دولار 30٪ من التكاليف ، بما في ذلك العمالة ، حتى 2000 دولار يجب أن يفي بأعلى مستوى من الكفاءة لاتحاد كفاءة الطاقة وله تصنيف كفاءة حرارية لا يقل عن 75٪.
تكييف مركزي 300 دولار 30٪ من التكاليف بما في ذلك العمالة حتى 600 دولار يجب أن يفي بأعلى مستوى من الكفاءة في اتحاد كفاءة الطاقة.
كهرباء أو غاز طبيعي مضخات حرارية 300 دولار 30٪ من التكاليف ، بما في ذلك العمالة ، حتى 2000 دولار يجب أن يفي بأعلى مستوى من الكفاءة في اتحاد كفاءة الطاقة.
سخانات المياه ذات المضخات الحرارية أو الغاز الطبيعي 300 دولار 30٪ من التكاليف ، بما في ذلك العمالة ، حتى 2000 دولار يجب أن يفي بأعلى مستوى من الكفاءة في اتحاد كفاءة الطاقة.
أبواب خارجية 10٪ من التكلفة 30٪ من التكاليف ، حتى 250 دولارًا أمريكيًا لكل باب ، وحتى إجمالي 500 دولار أمريكي يجب أن تفي بمتطلبات Energy Star أو تتجاوزها.
النوافذ الخارجية والمناور 10٪ من التكلفة 30٪ من التكاليف تصل إلى 600 دولار يجب أن تفي بمتطلبات Energy Star أو تتجاوزها.
عمليات تدقيق الطاقة في المنزل غير متوفر 30٪ من التكاليف حتى 150 دولار يجب أن يشمل فحص المنزل من قبل مدقق معتمد ، متبوعًا بتقرير مكتوب.
عازلة 10٪ من التكلفة 30٪ من التكاليف ، حتى 1200 دولار يجب أن تفي بمعايير الكود الدولي للحفاظ على الطاقة.
غلايات المياه بالغاز الطبيعي أو البروبان أو الزيت 300 دولار 30٪ من التكاليف بما في ذلك العمالة حتى 600 دولار يجب أن تفي بأعلى مستوى من الكفاءة في أوروبا الوسطى والشرقية.
الغاز الطبيعي أو البروبان أو الزيت سخانات مياه 150 دولارًا 30٪ من التكاليف بما في ذلك العمالة حتى 600 دولار يجب أن تفي بأعلى مستوى من الكفاءة في أوروبا الوسطى والشرقية أو أن تفي بمعايير Energy Star.
لوحة كهربائية غير متوفر 30٪ من التكاليف بما في ذلك العمالة حتى 600 دولار يجب أن يتم تركيبه وفقًا للقانون الوطني للكهرباء وله قدرة تحميل لا تقل عن 200 أمبير.

ما هو ائتمان الطاقة النظيفة السكنية

يمنح الائتمان السكني للطاقة النظيفة السكان خصمًا ضريبيًا بنسبة 30٪ لشراء وتركيب معدات الطاقة المتجددة ، مثل الألواح الشمسية وتوربينات الرياح الصغيرة.

تشمل معدات الطاقة المتجددة المؤهلة:

  • تقنية تخزين البطارية
  • خلايا الوقود
  • مضخات الحرارة الجوفية
  • توربينات الرياح الصغيرة
  • أنظمة الطاقة الشمسية – الألواح والسخانات الشمسية

لا يوجد حد بالدولار للنفقات. يمكن لأصحاب المنازل المطالبة بائتمان بنسبة 30 ٪ سواء كان مشروعهم يكلف 20000 دولار أو 100000 دولار. سقف السعر الوحيد لمنشآت خلايا الوقود – 500 دولار لكل نصف كيلو واط من السعة.

(المبلغ الذي يمكنك المطالبة به سينخفض ​​إلى 26٪ في عام 2033 و 22٪ في عام 2034 ، قبل التخلص التدريجي بالكامل في عام 2035.)

تشمل المصروفات المؤهلة تكلفة المعدات المؤهلة نفسها بالإضافة إلى أي تكاليف عمالة وتركيب. هذا الحكم متاح لكل من المنازل القائمة والجديدة. يجب أن تفي ترقيات الطاقة المتجددة بمتطلبات كفاءة معينة للتأهل للحصول على الائتمان.

مبالغ ومتطلبات ائتمان الطاقة النظيفة السكنية

غرض متاح للسنة الضريبية 2022 متاح للسنوات الضريبية 2023-2032 متطلبات الكفاءة
تقنية تخزين البطارية غير متوفر 30٪ من التكاليف بما في ذلك العمالة قدرة توليد لا تقل عن ثلاثة كيلو وات / ساعة
خلايا الوقود 30٪ من التكاليف حتى 500 دولار لكل نصف كيلو وات من السعة 30٪ من التكاليف حتى 500 دولار لكل نصف كيلو وات من السعة قدرة توليد لا تقل عن 0.5 كيلو وات
مضخات الحرارة الجوفية 30٪ من التكاليف بما في ذلك العمالة 30٪ من التكاليف بما في ذلك العمالة يجب أن يفي بمتطلبات Energy Star
توربينات الرياح الصغيرة 30٪ من التكاليف بما في ذلك العمالة 30٪ من التكاليف بما في ذلك العمالة قدرة توليد قصوى 100 كيلووات
أنظمة الطاقة الشمسية (الألواح و تسخين المياه) 30٪ من التكاليف بما في ذلك العمالة 30٪ من التكاليف بما في ذلك العمالة يجب أن تفي بمتطلبات مؤسسة اعتماد تصنيف الطاقة الشمسية أو منظمة مماثلة ترعاها حكومة ولايتك.


إفصاح المعلن: يمكن أن تساعدك SaveOnEnergy ، المملوكة لشركة Red Ventures الأم لـ CNET ، في العثور على الطاقة المناسبة لمنزلك. يساعدك سوق SaveOnEnergy على البحث والمقارنة والاشتراك وتوفير الطاقة المناسبة لمنزلك – كل ذلك مجانًا. إذا كنت مهتمًا بالطاقة الشمسية ، فأجب عن بعض الأسئلة للحصول على عرض أسعار دقيق من مستشاري الطاقة الشمسية لدينا.


كيفية المطالبة باعتمادات ضريبة IRA الخاصة بك

يمكنك المطالبة بكل من أحكام الطاقة المنزلية في نموذج IRS 5695 ، “اعتمادات الطاقة السكنية”.

بالنسبة لكلا الاعتمادين ، تعتبر المشاريع جزءًا من السنة الضريبية التي تم فيها الانتهاء. إذا دفعت مقابل مشروعك في عام 2022 ، لكن لم ينته حتى عام 2023 ، فستطالب بعد ذلك بالائتمان على ضرائب الدخل لعام 2023 (التي ستقدمها في عام 2024).

قبل التقديم ، لديك سجل بأي إيصالات ذات صلة بالمنتج ووثائق المصدر ، مثل شهادة الشركة المصنعة ، بأن المكون يلبي متطلبات كفاءة الطاقة. لست بحاجة إلى تضمين هذه المستندات في عودتك ، لكن جريفيث يقول إن الخبراء يوصون بالاحتفاظ بها في سجلاتك.

“بدون [source documentation]قال جريفيث: “لن تنجو من التدقيق ويمكن لمصلحة الضرائب أن ترفض الائتمان”.

يمكن أن يساعدك أفضل برنامج ضريبي في تحديد جميع الائتمانات الضريبية الخاصة بك من خلال عملية الأسئلة والأجوبة وإدخالها في الإقرار.

ما الحسومات المدرجة في الجيش الجمهوري الايرلندي؟

كما حدد التشريع برنامجين للخصم – على أساس أداء الطاقة المنزلية ، وخصم البيت بالكامل (HOMES) وخصم المنزل الكهربائي عالي الكفاءة – من أجل كفاءة الطاقة المنزلية وترقيات الكهرباء.

ستتم إدارة كل برنامج منحة من قبل مكاتب الطاقة بالولاية وفقًا للمعايير التي تحددها وزارة الطاقة. من المحتمل ألا تكون قادرًا على المشاركة في أي من البرنامجين حتى أواخر عام 2023 أو أوائل عام 2024 ، وفقًا لوزارة الطاقة.

بينما لا يمكنك الاستفادة من هذه البرامج حتى الآن ، يجب أن تفكر في كيفية استخدامها عند طرحها في النهاية.

قال ديرك والاس لـ CNET: “ابدأ التخطيط الآن. خاصة إذا كانت بعض الأسر تدخر مقابل هذه النفقات ، فسوف تريد أن تكون أول من يحصل على هذا الخصم”. والاس هو محاسب قانوني معتمد وشريك في Novogradac ، وهي شركة استشارية ومحاسبة عامة معتمدة.

تم تصميم كلا البرنامجين ليكونا خصومات في نقاط البيع ، مما يعني أنك ستحصل على خصم عند الشراء. ستختلف المزايا المالية بناءً على دخل الأسرة ونوع ترقية الطاقة المنزلية (ووفورات الطاقة المحتملة) بالإضافة إلى القواعد والمتطلبات الخاصة بولايتك. سيبدو هيكل كل برنامج خصم مختلفًا اعتمادًا على الولاية التي تعيش فيها.

وقال والاس “يمكن أن يكون يانصيب ، قد يكون من يأتي أولا ، يخدم أولا”. “لكنني لن أنتظر التوجيهات لبدء التخطيط. اصطف مع مقاول أو على الأقل ابدأ في التحدث إلى أحد المتعاقدين حتى عندما [the rebates] سيتم طرحها ، ستكون جاهزًا لشراء هذه الأجهزة “.

فيما يلي نظرة فاحصة على البرنامجين اللذين ينزلان من رمح.

دور

يقدم خصم HOMES حوافز لأصحاب المنازل الذين يقللون من استخدامهم للطاقة من خلال التعديلات التحديثية مثل ترقيات العزل وتركيبات HVAC. سيعتمد مبلغ الخصم على النسبة المئوية المتوقعة للتحسين لتوفير الطاقة.

سيكون خصم HOMES متاحًا لكل من منازل الأسرة الواحدة ومتعددة العائلات. مبلغ الخصم محدد بنسبة 50٪ من تكاليف المشروع للأسر التي تزيد عن 80٪ من متوسط ​​الدخل في المنطقة. بالنسبة للأسر التي يقل دخلها عن 80٪ من متوسط ​​الدخل في المنطقة ، يرتفع مبلغ الخصم إلى 80٪ من التكلفة.

مبالغ خصم منازل

توفير الطاقة المتوقع الحد الأقصى للخصم للأسر التي تزيد عن 80٪ AMI الحد الأقصى للخصم للأسر التي تقل عن 80٪ من AMI
20-35٪ 50٪ من تكاليف المشروع تصل إلى 2000 دولار (بحد أقصى 200000 دولار لبناء عائلات متعددة) 80٪ من تكاليف المشروع تصل إلى 4000 دولار
> 35٪ 50٪ من تكاليف المشروع تصل إلى 4000 دولار (بحد أقصى 400000 دولار لبناء عائلات متعددة) 80٪ من تكاليف المشروع تصل إلى 8000 دولار

حسومات منزلية كهربائية عالية الكفاءة

يشجع خصم المنزل الكهربائي عالي الكفاءة الأسر ذات الدخل المنخفض والمتوسط ​​على كهربة منازلهم من خلال تقديم حوافز لترقيات معينة. سيكون هذا الخصم متاحًا فقط للأسر التي يقل متوسط ​​دخلها عن 150٪. هناك حدود للأسعار لمقدار ما يمكنك المطالبة به في كل ترقية.

  • الأسر التي يتراوح دخلها بين 80٪ و 150٪ من متوسط ​​دخل المنطقة: يقتصر الخصم على 50٪ من تكلفة مشروع كهربة مؤهل ، حتى 14000 دولار.
  • الأسر التي يقل دخلها عن 80٪ من متوسط ​​دخل المنطقة: قد يغطي الخصم ما يصل إلى 100٪ من تكلفة مشروع كهربة مؤهل.

مبالغ خصم المنزل الكهربائية عالية الكفاءة

ترقية مؤهلة الحد الأقصى للخصم
العزل وسدادات الهواء والتهوية 1600 دولار
مركز خدمة الحمل الكهربائي 4000 دولار
الأسلاك الكهربائية 2500 دولار
مجفف ملابس بمضخة حرارية كهربائية من انيرجي ستار 840 دولارًا
مضخة حرارية كهربائية من انيرجي ستار 8000 دولار
سخان مياة كهربائى بمضخة حرارية من انيرجى ستار 1750 دولارًا
إنرجي ستار موقد كهربائي أو موقد أو موقد أو فرن 840 دولارًا

تصحيح ، 17 مارس: استخدمت نسخة سابقة من هذه القصة اسمًا غير صحيح لمركز VEIC.

المزيد من النصائح الضريبية والمالية

مقالات ذات صلة

اترك تعليقاً

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول الإلزامية مشار إليها بـ *

زر الذهاب إلى الأعلى